Procedementos administrativos. Ministerio de Facenda: Denuncia de pagamentos en efectivo

Procedementos administrativos

Denominación: Denuncia de pagamentos en efectivo
Tipo de procedemento ou servizo: Suxestións, queixas, denuncias e información aos cidadáns
Materia: Impostos
Código SIA: 200985
Descrición: Poñer en coñecemento da Axencia Tributaria, identificando a outra parte, o incumprimento da limitación aos pagamentos en efectivo cun importe igual ou superior a 1.000 euros ou o seu contravalor en moeda estranxeira (10.000 se o pagador é persoa física que non actúa como empresario profesional sen domicilio fiscal en España). Se se fai por un dos intervenientes na operación dentro dos tres meses seguintes ao pagamento, estarase exento de responsabilidade na conseguinte infracción. Non obstante, a presentación simultánea de denuncia por ambos os dous intervenientes na operación non exonerará de responsabilidade ningún deles.
Órgano responsable da tramitación (DIR3): Axencia Estatal de Administración Tributaria (EA0028512)

Forma de iniciación

Destinatario interesado

Prazo de resolución

Non ten

Efecto silencio interesado

Non ten

Órganos de resolución

Fin vía

Normativa Básica

Lugar Presentación

Fases do procedemento

Inicio: Presentación da denuncia polo denunciante.
Tramitación: Recibida unha denuncia, remitirase ao órgano competente para realizar as actuacións que puidesen proceder.
Terminación: - Arquivo da denuncia cando se considere infundada ou cando non se concreten ou identifiquen suficientemente os feitos ou as persoas denunciadas. - Iniciación das actuacións que procedan se existen indicios abondo de veracidade nos feitos imputados e estes son descoñecidos pola Administración tributaria.

URL tramitación electrónica