Procedimients Administratius: Ministeri d'Hisenda

Procedimients Administratius

Denominació: Denúncia de pagaments en efectiu
Tipus de procediment/servei: Suggeriments, Queixes, Denúncies i informació als ciutadans
Matèria: Imposts
Codi SIA: 200985
Descripció: Fer avinent a l'Agència Tributària, identificant l'altra part, l'incompliment de la limitació als pagaments en efectiu amb un import igual o superior a 1.000 euros o el seu contravalor en moneda estrangera (10.000 si el pagador és una persona física que no actua com a empresari professional sense domicili fiscal a Espanya). Si la presenta un dels intervinents en l'operació durant els tres mesos següents al pagament, estarà exempt de responsabilitat en la infracció consegüent. No obstant això, la presentació simultània d'una denúncia per part dels dos intervinents en l'operació no els exonerarà de responsabilitat.
Òrgan responsable de la tramitació: Agència Estatal d'Administració Tributària (EA0028512)

Forma d'iniciació

Destinatari interessat

Termini de resolució

No té

Efecte silenci interessat

No té

Òrgans de resolució

Fi via

Normativa Bàsica

Lloc presentació

Fases del procediment

Inici: Presentació de la denúncia per part del denunciant.
Tramitació: Rebuda una denúncia, s'enviarà a l'òrgan competent per dur a terme les actuacions que siguin procedents.
Finalització: - Arxivament de la denúncia quan es consideri infundada o quan no es concretin o identifiquin prou els fets o les persones denunciades. - Iniciació de les actuacions que siguin procedents si hi ha indicis suficients de veracitat en els fets imputats i si són desconeguts per l'Administració tributària.

URL tramitació electrònica